Аграрные расписки: преимущества и перспективы

Представители бизнеса в Украине, одолевая новые вызовы экономического кризиса, с каждым годом теряют все больше возможностей для постоянного и последовательного развития. В связи с этим на рынках Украины остается место только для бизнес-гигантов, а малый и средний бизнес становится убыточным или идет в тень. Как следствие, ухудшается бизнес-климат и инвестиционная привлекательность Украины для иностранных компаний. 

Ни для кого не является секретом рекордный успех Украины в отрасли производства сельскохозяйственной продукции и ее экспортирования. Несмотря на это, большинство аграриев каждый год нуждаются в привлечении материальных ресурсов, что позволит им конкурировать на рынке страны. Учитывая сложную экономическую ситуацию, сложившуюся для аграриев, привлечение средств в аграрный бизнес стало вопросом жизни и смерти для малых и средних аграрных предприятий. 

Традиционным выходом из такой ситуации всегда было кредитование, которое позволяло на некоторое время обеспечить дальнейшее развитие хозяйственной деятельности предприятия. Но последние падения украинской экономики дали толчок для повышения процентных ставок кредитования, что стало неподъемным для большинства представителей бизнеса. Кроме того, украинские банки далеко не всегда предоставляли кредиты малым и средним аграрным предприятиям. В 2015 году процентные ставки по кредитованию аграрного сектора достигли 35 % процентов, что значительно выше, чем в странах Европы. По данным Национального банка Украины, по состоянию на 01.12.2015 предприятиями агропромышленного комплекса Украины (далее – АПК) были привлечены кредиты на 115,5 млрд. грн. Но преимущественно кредиты в аграрном секторе предоставляются крупным агрохолдингам, у которых большие объемы технических и материальных ресурсов, и, как следствие, низкий уровень риска относительно возврата кредитных средств.Несмотря на бюджетные средства, которые были направлены на удешевления кредитов, недостаточность материальных и технических ресурсов поставила многих украинских аграриев в тупик. 

В связи с этим Верховная Рада Украины нашла альтернативу, которая получила свое отражение в Законе Украины "Об аграрных расписках" (далее – Закон), вступившем в силу 19.03.2013. Этот законодательный акт позволил аграрным производителям Украины привлекать средства для обеспечения своей деятельности под залог будущего урожая. 

Принятию такого Закона в Украине предшествовал удачный опыт использования этого инструмента небанковского кредитования в Бразилии. Прототипом аграрных расписок являются договоры Cedula de Produto Rural, введенные в Бразилии в 1994 году. Получив широкий спрос среди малых и средних аграрных предприятий, такой метод финансирования каждый год позволяет привлекать 25 млрд. долл. в частный сектор агропромышленного комплекса Бразилии, а это составляет почти 40 % от всех инвестиций, привлекаемых в аграрную область. 

Но в Украине такая альтернатива не получила широкого спроса сразу, поскольку не было четкого механизма функционирования нового инструмента кредитования. Только осенью 2014 года совместным приказом Министерства аграрной политики и продовольствия Украины и Министерства юстиции Украины был внедрен пилотный проект по отработке механизма введения в обращение аграрных расписок при содействии Международной финансовой корпорации (IFC). Такой проект получил название "Аграрные расписки в Украине" и начал свое функционирование на Полтавщине. 

Статья 1 Закона указывает, что аграрная расписка – это товарораспорядительный документ, фиксирующий безусловное обязательство должника, которое обеспечивается залогом, осуществить поставку сельскохозяйственной продукции (товарная аграрная расписка) или уплатить денежные средства (финансовая аграрная расписка) на определенных в нем условиях. Проще говоря, аграрная расписка – это обязательства сельхозпроизводителя поставить продукцию или уплатить средства в обмен на определенные материальные ресурсы. 

Почему же такая альтернатива становится более привлекательной, чем кредитование с аналогичным залогом имущественных прав на урожай без оформления аграрной расписки? 

Начнем с того, что аграрная расписка "привязана" к земельному участку. Во-первых, это значит, что урожай по аграрной расписке является предметом залога с четко определенного участка (урожай идентифицируется по кадастровому номеру). Во-вторых, смена пользователя или владельца земельного участка не влияет на имущественные права кредитора относительно будущего урожая – предмета залога. 

Следует отметить, что сторону кредитора по аграрной расписке может представлять любое физическое или юридическое лицо. К примеру, кредитором первой аграрной расписки в Украине (13.02.2015) стало сельскохозяйственное предприятие "Комбикормовый завод". Эту аграрную расписку выдала компания "ПКЗ-АГРО" на 32 т семян подсолнечника, договорная стоимость которых составила 192 тыс. грн. Компания Syngenta, в свою очередь, используя свою программу финансирования для аграриев "Форвард плюс" стала кредитором уже по нескольким аграрным распискам. 

Еще одним преимуществом является скорость оформления аграрной расписки. Аграрии, которые уже воспользовались аграрными расписками, отмечают, что для заключения такого соглашения для большинства кредиторов достаточно проверки документов и выезда в поле. Зато для заключения договора кредитования в банках необходимо будет подождать до одного месяца, при этом гарантий заключения такого договора вам никто не предоставит. 

Интересной особенностью выполнения обязательств по аграрной расписке является возможность кредитора осуществлять мониторинг деятельности должника относительно предмета залога. То есть в течение всего времени действия аграрной расписки кредитор имеет право проверять весь процесс выращивания будущего урожая, при этом в случае нарушений технологии производства продукции кредитор может зафиксировать их путем составления акта и требовать от должника устранить указанные нарушения. В случае бездеятельности должника по устранению нарушений Закон предусматривает, в частности, возможность доращивания урожая кредитором. 

Законом также предусмотрена возможность страхования предмета залога. Застраховать будущий урожай имеет право как одна из сторон, так и обе стороны совместно, договорившись о размере расходов на страхование каждой из них. 

Кроме того, в случае невыполнения обязательства должником по аграрной расписке кредитор имеет право обратиться к нотариусу за осуществлением исполнительной надписи, по которой государственный исполнитель в течение семи дней может осуществить передачу кредитору предмета залога. Удовлетворение требований кредитора за счет заставленного будущего урожая может осуществляться по выбору кредитора любым не запрещенным законом способом: передача права собственности кредитору на предмет залога в счет погашения обязательства по товарной аграрной расписке; возможность доращивания урожая кредитором; самостоятельно собрать урожай; продать по договору купли-продажи собранный урожай другим лицам с получением в счет выполнения обязательства должника по аграрной расписке платы по такому договору. При этом средства, израсходованные кредитором на доращивание или сбор урожая, в обязательном порядке должны быть возмещены должником. 

Законом также предусмотрено, что в случае отсутствия предмета залога, то есть урожая, кредитор имеет право удовлетворить свои требования за счет любого другого имущества должника. Однако предусмотрены и форс-мажорные обстоятельства, при которых посевы могли погибнуть. В таком случае на должника возлагается обязанность по согласованию с кредитором заменить предмет залога на аналогичный или равноценный урожай либо имущество. Расширяя права кредитора, Закон указывает, что в случае недостижения компромисса предметом залога становится будущий урожай, который будет выращиваться на земельном участке, где раньше размещались погибшие посевы. Итак, кредитор по аграрной расписке обеспечен имуществом должника. Отметим, что в случае банкротства последнего погашение требований кредитора осуществляется во внеочередном порядке. 

Дополнительным стимулом для добросовестности должника является публичная фиксация невыполнения обязательства по аграрной расписке, которая указывается в Реестре аграрных расписок. Учитывая публичный доступ к такому реестру, любой банк или поставщик технических либо материальных ресурсов может отследить недобросовестного должника-агрария. 

 удостоверить, а нотариус, со своей стороны, должен внести информацию относительно обязательства в Государственный реестр обременений движимого имущества и в новосозданный Реестр аграрных расписок. Аграрная расписка считается выданной с момента ее регистрации в Реестре аграрных расписок. На данный момент к Реестру аграрных расписок подключены 26 нотариусов из четырех областей Украины. Но, ввиду возрастающей динамики использования аграрных расписок и дешевой стоимости подключения к реестру, в ближайшее время следует ожидать увеличения количества нотариусов с доступом к этому Реестру. 

В рамках пилотного проекта, который внедрялся в Полтавской, Харьковской, Черкасской и Винницкой областях, с начала 2016 года уже оформлены 40 аграрных расписок. Аграрии Винниччины оформили 24 аграрные расписки на сумму более 48,2 млн. грн. Стоит также отметить, что на данный момент все аграрные расписки были добросовестно выполнены. На сегодняшний день Министерством аграрной политики и продовольствия Украины внедрение аграрных расписок планируется распространить на Киевскую, Львовскую и Одесскую области, а со временем и на всю Украину. 

Но не обошлось и без ложки дегтя в процессе внедрения нового инструмента кредитования. Прежде всего, возникли проблемы с нотариусами. Найти осведомленного нотариуса, который уже подключен к Реестру аграрных расписок довольно тяжело, учитывая, что пока их всего 26 по всей Украине. Похожая ситуация и с самими аграриями. До малых аграрных предприятий, которые не выходят на широкий рынок, информация о прогрессивном методе кредитования еще не дошла. Другие аграрии боятся неизвестного, считая, что в дальнейшем из-за долгов по аграрной расписке у них смогут отобрать самое главное – их землю. Поэтому для решения указанных проблем необходимо провести более последовательное информирование как аграриев, так и регистраторов, привлекая к этому аграрные и правовые общественные объединения, которые имеют довольно широкую аудиторию. 

Другая проблема носит более субъективный характер. Очень много малых и средних аграрных компаний своевременно не регистрируют права на земельный участок. Соответственно, если такие права не зарегистрированы, то и средств по аграрной расписке вы не получите. Также у вас не получится оформить аграрную расписку, если не зарегистрирован сам земельный участок (не присвоен кадастровый номер). Поэтому, перед тем как воспользоваться таким методом небанковского кредитования, необходимо решить все юридические аспекты ведения хозяйственной деятельности аграрного предприятия. 

Таким образом, опыт последнего года сложился в пользу аграрных расписок, которые за короткое время показали достаточно преимуществ для предоставления возможности малому и среднему аграрному бизнесу выйти на новый уровень. Кроме деятельности профильных министерств, в дальнейшем к внедрению аграрных расписок следует привлекать общественные объединения, которые могли бы наладить информационный поток относительно такого небанковского кредитования для привлечения большего количества аграриев. Те проблемы, которые сейчас возникли с внедрением такого кредитования, закономерные и при дальнейшей последовательной политике должны самоисчерпаться. Аграрные расписки – это прогрессивный метод небанковского кредитования, уравновешивающий и обеспечивающий права как кредитора, так и должника. Поэтому теперь стоит ожидать дальнейших эффективных действий от наших управленцев, которые пока что двигаются в правильном направлении.